ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПРОФСОЮЗОВ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ»

Экономический факультет

Кафедра финансов и кредита

Направление подготовки:

 38.03.01  ЭКОНОМИКА

Профиль подготовки:

 «Финансы и кредит»

Отчет о прохождении учебной  практики

(практики по получению первичных умений и опыта профессиональной деятельности)

Место прохождения практики: кафедра финансов и кредита

Срок прохождения практики: с «» ____ 201 г.  по «» ____ 201г.

Студента группы ФБ-БЭ-о-12-1,

Радачинской Ирины Алексеевны

Руководитель практики:

Осокина Тамара Михайловна,

доцент кафедры финансов и кредита

Дата сдачи отчета_____________

Оценка______________

Москва, 2017

Введение

Учебная практика (практика  по получению первичных умений и опыта профессиональной деятельности) является составной частью учебного плана подготовки бакалавров  в соответствии с Государственным образовательным стандартом по направлению 38.03.01 «Экономика», профиль подготовки   «Финансы и кредит».

Практика была организованна на кафедре финансов и кредита ОУП ВО «Академия труда и социальных отношений», по направлению декана Экономического факультета.

Целью прохождения практики  было закрепление и углубление знаний по различным дисциплинам, полученных в ходе учебного процесса в Академии труда и социальных отношений, а также овладение практическими навыками самостоятельной работы, в том числе, самостоятельной аналитической и научно-исследовательской деятельности.

Задачи практики – это ознакомление:

- с организационной структурой управления, учредительными документами, лицензиями  и концепцией развития организации (коммерческого банка);

- с официальной отчетностью и аналитическими материалами организации (коммерческого банка);

- с нормативной базой регулирования деятельности организации;

- с инструментами и методами формирования ресурсной базы организации.

В соответствии с индивидуальным заданием был произведен выбор объекта исследования, поиск в сети Интернет необходимой экономической и финансовой информации, учредительных документов и финансовой отчетности. 

         В процессе прохождения практики объектом исследования было выбрано Публичное акционерное общество «Сбербанк».

Обоснование выбора объекта исследования

Сбербанк сегодня — это крупнейший банк в России и одна из крупнейших международных компаний. Это самый дорогой российский бренд, входящий в топ-25 брендов мира. В его составе 12 территориальных банков, которые отвечают за деятельность более 14 тысяч подразделений в 83 субъектах Российской Федерации. Зарубежная сеть банка состоит из дочерних организаций, филиалов и представительств в 20 странах мира, включая РФ, Турцию, Великобританию, США, а также регионы СНГ, Центральной и Восточной Европы. Сбербанк входит в топ-5 крупнейших работодателей России, он является источником дохода для каждой 150-й российской семьи. По состоянию на первый квартал 2018 года на долю Сбербанка приходится 29,3 % совокупных банковских активов страны. Аккумулируя 45,8 % вкладов физических лиц, банк выступает основным кредитором российской экономики и частных клиентов. Из общего объема он выдал 40,9 % кредитов гражданам и 32,4 % кредитов организациям и компаниям различных видов собственности. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem. Число активных розничных клиентов Сбербанка в России превышает 86 млн. человек, корпоративных клиентов — более 2 млн из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России. За рубежом услугами Сбербанка пользуется свыше 11 млн. человек.

Спектр предложений Сбербанка для частных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Актуальность темы. Сбербанк - крупнейший банк Центральной и Восточной Европы. Активное и динамичное развитие зарубежной сети Сбербанка является одним из ключевых векторов его стратегии. География присутствия Сбербанка охватывает 20 стран, а число его клиентов за пределами России достигло 11 миллионов. Доля международного бизнеса составляет 14% совокупных активов.

1.1.         Общая характеристика предприятия

Организационную структуру банка можно представить следующим образом:

• Сбербанк (головная контора).
• территориальные банки.
• отделения.
• филиалы и агентства.

Органы управления в банке: Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет, Правление банка, Президент, Председатель Правления.

Акционерами банка выступают как физические, так и юридические лица. Основная часть активов составляет более 90% и выпускается в виде небольших и обыкновенных, так называемых, привилегированных акций. Эти имущественные виды носят именной характер, первичное размещение новых выпусков происходит в порядке проведения открытой подписки, а последующие выпуски применяются для наращивания общего капитала. Организационная структура Сбербанка продиктована двумя главными специфическими нюансами, а именно: структурой по его управлению и схемой служб и функциональных подразделений. Важное назначение органов по ведению дел заключается в предоставлении эффективного руководства касательно коммерческой деятельности учреждения на основе осуществления процедур и операций. Наивысшим органом по управлению Сбербанком выступает собрание его акционеров, которое действует в целях решения следующих задач: принятие решений об образовании организации; утверждение актов и документов о специфике его деятельности; составление Устава и контроль его надлежащего исполнения; рассмотрение и проверка отчетности по результатам проведенной деятельности банка за прошедший промежуток времени и распределение направлений прибыли; выбор членов контрольных и исполнительных органов.

Рис. 1. Руководство ПАО Сбербанк.

Миссия предприятия: давать людям уверенность и надежность, делать их жизнь лучше, помогая реализовывать устремления и мечты. Миссия определяет смысл и содержание деятельности Сбербанка, подчеркивая его важнейшую роль в экономике России. Клиенты, их потребности, мечты и цели есть основа всей деятельности банка как организации. Миссия банка также устанавливает амбициозную цель устремлений — стать одной из лучших финансовых компаний мира — и подчеркивает, насколько важны для Сбербанка его сотрудники, и насколько реализация его целей невозможна без реализации их личных и профессиональных целей. Высокие цели достигаются командой единомышленников, которых объединяет общая система ценностей.

Основной целью деятельности ПАО «Сбербанк» является извлечение прибыли. Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк постоянно совершенствует систему удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

• интернет-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 24,5 млн активных пользователей);
• мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 35,9 млн активных пользователей);
• СМС-сервис «Мобильный банк» (более 28,4 млн активных пользователей);
• одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (77 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, уделяя особое внимание сегменту малого бизнеса. Клиентам доступны быстрые расчеты внутри банка (3–5 минут); им предоставляется широкая линейка вспомогательных сервисов — от бесплатного CRM и онлайн-бухгалтерии до сервиса гарантированных расчетов. Более одного миллиона клиентов получают справочно-информационную помощь и поддержку в решении вопросов в области комплаенс и внешнеэкономической деятельности и многое другое. Банк является активным участником большинства программ поддержки малого и среднего предпринимательства, реализуемых государственными институтами: Минэкономразвития России, Министерством сельского хозяйства, Корпорацией МСП и т. п. Доля банка на рынке кредитования с господдержкой малого и среднего бизнеса (субсидии, гарантии/поручительства) составляет более 30 %.

Интернет-банком «Сбербанк Бизнес Онлайн» (лауреат премии Red Dot Award) пользуется более 1 млн компаний, в нем зарегистрировано свыше 3 млн активных пользователей. 99,6 % транзакций осуществляется в электронном виде. Сбербанк находится в авангарде внедрения цифровых технологий. Мы успешно трансформируем собственную технологическую платформу и создаем крупнейшую промышленную ИТ-систему. В банке создано девять инновационных лабораторий по таким ключевым направлениям, как искусственный интеллект и машинное обучение, виртуальная и дополненная реальность, Blockchain, «интернет вещей», робототехника, роботизация процессов и геймификация.

В 2017 году в Сбербанке была принята Стратегия развития до 2020 года. Ее главная цель — выйти на новый уровень конкурентоспособности, дающий возможность конкурировать с глобальными технологическими компаниями, оставаясь лучшим банком для населения и бизнеса. Новая стратегия Сбербанка основана на трех приоритетах:

• «Лучший клиентский опыт и экосистема»;
• «Технологическое лидерство»;
• «Люди нового качества в эффективных командах».

Сбербанк также имеет представительства в Германии и Китае, филиал — в Индии. В 2013 году состоялся официальный запуск бренда Сбербанка в Европе. Корпоративно-инвестиционный бизнес Группы Sberbank CIB1 имеет собственные офисы в Нью-Йорке, Лондоне и Никосии, которые осуществляют операции на глобальных рынках и специализируются на брокерских и дилерских услугах на зарубежных биржах и для зарубежных клиентов. Дочерний банк Sberbank (Switzerland) AG является платформой для сделок по торговому финансированию и структурному кредитованию, осуществляет операции на глобальных рынках и предоставляет транзакционные услуги клиентам. Основным акционером и учредителем Сбербанка является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50 % уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами банка являются международные и российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Они включены ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» в котировальный список первого (высшего) уровня.

2.        Анализ финансового состояния и финансовых результатов ПАО «Сбербанк» за 1 квартал 2018 г.

Таблица 1

Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента за последний завершенный отчетный год и 3 месяца текущего года, а также за аналогичные периоды предшествующего года

Основные итоги деятельности Банка в 2017 году (с учетом СПОД) в сравнении с 2016 годом (с учетом СПОД):

• Активы-нетто по сравнению с 1 января 2017 года увеличились на 6,6% с 21,7 трлн. рублей до 23,2 трлн. рублей за счет роста кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг.
• Обязательства Банка выросли на 4,8% или на 0,9 трлн. рублей до 19,8 трлн. рублей за счет положительной динамики остатков средств клиентов, в первую очередь, физических лиц.
• Чистая прибыль за 2017 год сложилась на уровне 653,6 млрд. рублей против 498,3 млрд. рублей годом ранее. Основные факторы роста прибыли – увеличение объёма чистых процентных доходов Банка на 100,2 млрд. рублей и чистого комиссионного дохода на 46,8 млрд. рублей, а также снижение операционных расходов на 49,9 млрд. рублей.
• Рентабельность активов выросла с 2,2% до 3,0%, что обусловлено ростом объема чистой прибыли.
• Рентабельность капитала выросла с 19,4% до 21,2% за счет роста объема чистой прибыли.
• Общий капитал Банка увеличился по сравнению с 1 января 2017 года на 543,7 млрд. рублей до 3 668,1 млрд. рублей. Основным источником роста капитала стала заработанная прибыль.
• Финансовый результат (включающий прочие совокупные доходы, в т.ч. от переоценки ценных бумаг для продажи) составил 662,8 млрд. рублей, что на 17,6% или на 99,2 млрд. рублей больше аналогичного показателя прошлого года.

Основные итоги деятельности Банка в 1 квартале 2018 года в сравнении с 1 кварталом 2017 года:

• Чистая прибыль за 1 квартал 2018 год сложилась на уровне 195,9 млрд. рублей против 155,0 млрд. рублей годом ранее.
• Рентабельность активов выросла с 2,9% до 3,4%.
• Рентабельность капитала выросла с 21,7% до 23,0%.
• Финансовый результат (включающий прочие совокупные доходы, в т. ч. от переоценки ценных бумаг для продажи) составил 204,7 млрд. рублей, что на 33,5% или на 51,3 млрд. рублей больше аналогичного показателя прошлого года.

Основные итоги деятельности Банка в 1 квартале 2018 года в сравнении с 1 кварталом 2017 года:

• Чистая прибыль за 1 квартал 2018 год сложилась на уровне 195,9 млрд. рублей против 155,0 млрд. рублей годом ранее.
• Рентабельность активов выросла с 2,9% до 3,4%.
• Рентабельность капитала выросла с 21,7% до 23,0%.
• Финансовый результат (включающий прочие совокупные доходы, в т. ч. от переоценки ценных бумаг для продажи) составил 204,7 млрд. рублей, что на 33,5% или на 51,3 млрд. рублей больше аналогичного показателя прошлого года.

Таблица 2

Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)

За 2017 год совокупный объём активов Сбербанка увеличился на 1 438 млрд. рублей, в основном за счет увеличения чистой ссудной заложенности (на 1 244 млрд. рублей) и роста чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (на 248 млрд. рублей). За 1 квартал 2018 года совокупный объем активов Сбербанка увеличился ещё на 124 млрд. рублей и на конец квартала составил 23 282 млрд. рублей. Основным фактором роста активов были: увеличение чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, на 85 млрд. рублей до 2 603 млрд. рублей, рост средств, размещенных в Банке России, на 111 млрд. рублей до 859 млрд. рублей в связи с особенностями управления краткосрочной ликвидностью.

Кроме того, за квартал произошло снижение остатка денежных средств на 132 млрд. рублей. Снижение объема денежных средств происходило в основном в январе 2018 года и было связано с сезонностью спроса на наличные денежные средства со стороны клиентов.

Объём обязательств Сбербанка за 2017 год увеличился на 908 млрд. рублей, в основном за счет увеличения объёма средств физических лиц (на 840 млрд. рублей), в 1 квартале 2018 года объём обязательств снизился на 82 млрд. рублей вследствие оттока средств клиентов, не являющихся кредитными организациями (81 млрд. рублей). При этом сезонный отток средств физических лиц составил 194 млрд. рублей. В рамках управления риском ликвидности Банк сохранил достаточный объем резервов ликвидности, в том числе благодаря проведению активной работы по поддержанию залоговой массы в соответствии с Положением Банка России «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» от 12.11.2007 № 312-П.

Банк с запасом соблюдает предельные значения обязательных нормативов ликвидности, установленные Банком России. Норматив мгновенной ликвидности Банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение операционного дня (min 15%). За 2017 год норматив Н2 сократился на 55,85 п.п. и на конец года составил 161,12%. Норматив текущей ликвидности Банка (Н3) отражает риск потери Банком платежеспособности в течение 30 дней (min 50%). За 2017 год норматив Н3 сократился на 37,88 п.п. и на конец года составил 263,77%. Норматив долгосрочной ликвидности Банка (Н4) отражает риск потери Банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы (max 120%). За 2017 год норматив Н4 увеличился на 2,23 п.п. и на конец года составил 57,59%. Значительные изменения величины обязательных нормативов ликвидности Банка Н2-Н4 связаны с увеличением минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. За период с 1 января по 1 апреля 2018 года нормативы ликвидности Банка изменились следующим образом:

• норматив Н2 увеличился на 13,85 п.п. и составляет 174,97%;
• норматив Н3 сократился на 26,71 п.п. и составляет 237,06%;
• норматив Н4 сократился на 0,85 п.п. и составляет 56,74%.

Норматив краткосрочной ликвидности «Базель III» (Н26, НКЛ) оценивает способность Группы Сбербанк, безусловно, своевременно и в полном объеме выполнять свои денежные и иные обязательства в условиях нестабильности, в течение ближайших 30 календарных дней с даты расчета норматива. Расчет Н26 осуществляется на уровне Группы Сбербанк. Минимально допустимое значение норматива на 2017 год составляло 80%, на 2018 год – 90%, а с 1 января 2019 года минимально допустимое значение составит 100%. За 2017 год норматив Н26 увеличился на 4,16 п.п. и на конец года составил 106,49%.

В 2017 году Сбербанк продолжил развивать линейку продуктов и сервисов для клиентов массового высокодоходного сегмента.

Запущен пилотный проект продаж продукта “Личный юрист” и создание экосистемы сервисов. Теперь клиенты массового высокодоходного сегмента могут выбрать пакеты услуг не только для себя, но и для всей семьи (три дополнительных пользователя), а также два пакета для сопровождения бизнеса в форме ИП. Преимущество продукта, предлагаемого Сбербанком, заключается в том, что ни один пакет не содержит ограничений по перечню отраслей права.

Разработано наиболее функциональное на рынке мобильное приложение, позволяющее банку быть под рукой у клиента в режиме 24/7. Цель – сервис “Личный юрист” у каждого третьего клиента банка. В Telegram запущен чат-бот, консультирующий клиента по всем правовым тематикам.

Запущен пилот по расширению критериев предоставления пакета услуг «Премьер». Теперь пакет услуг будет доступен не только клиентам с крупными балансами, но и с высокой транзакционной активностью – от 80 тыс. руб. в месяц.

Также в 2017 году клиентам представлен обновленный пакет услуг «Золотой», включающий в себя карты с начислением повышенных бонусов СПАСИБО и страховые продукты. Клиенты смогут выбрать один из двух видов пакета услуг: ориентированный на клиентов высокодоходного массового сегмента, либо на клиентов сегмента «Активный возраст».

По всей стране были запущены премиальная дебетовая и кредитная карты с увеличенными бонусами (начисляется до 6 раз больше бонусов СПАСИБО, чем по обычным картам Сбербанка).

Начисление повышенных бонусов запущено по картам Visa в пакете услуг «Премьер».

Продолжено развитие онлайн-сервиса по возврату налогов в массовой сети и в сети «Премьер». Сервис уже помог более 30 тыс. клиентам получить налоговый вычет, при этом объем выплаченных средств составил более 3 млрд руб. Продажа в массовой сети, сети «Премьер», а также включение сервиса по возврату налогов в пакеты услуг позволит познакомить с услугой большее количество клиентов и повысить их лояльность.

Запущены продажи travel-сервисов «Возврат TaxFree», «Возврат компенсации» (компенсации за задержку и отмену рейса), «Виза на дом», которые дополнят линейку существующих финансовых сервисов от партнеров банка. Цель внедрения сервисов – повышение лояльности клиентов высокодоходного массового сегмента и укрепление экосистемы банка для путешественников. Объем рынка авиакомпенсаций (“Возврат компенсаций”) составляет 48 млн евро ежегодно, а объем TaxFree – 2 млрд руб. ежегодно.

Запущен сервис «Простые инвестиции» в партнерстве с «FinEx». Сервис предназначен для инвестирования средств в биржевые инвестиционные фонды (ETF) с автоматической ребалансировкой один раз в квартал. Это позволяет клиентам получать повышенную доходность по сравнению с активным управлением в 80% случаев. С момента запуска пилота привлечено порядка 100 млн руб.

Банк запустил новый инвестиционный продукт «Валютное ДУ» (доверительное управление). Теперь клиентам, сберегающим в валюте, доступен более выгодный продукт для инвестирования в сравнении с валютными вкладами. За декабрь привлечено более 1,3 млрд руб.

Для клиентов «Премьер» запущены продажи новых страховых продуктов «Уверенный водитель» и «Защита дома».

Продолжено тестирование адресных коммуникаций с клиентами с использованием психотипов. Коммуникации, основанные на психологических особенностях, позволяют сделать их более адаптированными для восприятия клиентов и повысить их эффективность

Заключение

Сбербанк уверенно сохраняет за собой позиции лидирующего кредитного института Российской Федерации. По состоянию на 1 апреля 2018 года доля Сбербанка составила:

• в капитале банковской системы – 40,5%12 (+1,2 п.п. к 01.01.2018);
• в активах банковской системы – 29,5% (+0,6 п.п.);
• на рынке кредитования физических лиц – 41,0% (+0,5 п.п.);
• на рынке кредитования юр. лиц доля – 32,1% (-0,3п.п.);
• на рынке вкладов населения – 45,3% (-0,8 п.п.);
• на рынке привлечения средств юридических лиц (включая индивидуальных предпринимателей) – 20,8% (-0,1 п.п.).

Высокая финансовая результативность остается главным приоритетом развития банка. С учетом прогнозируемых внешнеэкономических условий необходимо улучшить все показатели финансовой эффективности при последовательном увеличении объема выплачиваемых дивидендов.

В 2017 году Сбербанк принял Стратегию развития до 2020. Своими ключевыми стратегическими приоритетами Сбербанк видит дальнейшее улучшение клиентского опыта, технологическое лидерство и развитие экосистемы для удовлетворения большинства потребностей своих клиентов через предложение нефинансовых услуг.

По состоянию на 31 декабря 2017 года деятельность Группы на территории Российской Федерации осуществляется через ПАО Сбербанк, который имеет 14 территориальных банков, 78 отделений территориальных банков и 14 312 точек обслуживания клиентов, а также через основные дочерние компании, расположенные в Российской Федерации, – «Сетелем Банк» ООО, АО «Сбербанк Лизинг», ООО «Сбербанк Капитал», компании бывшей Группы компаний «Тройка Диалог», АО «НПФ Сбербанка», ООО Страховая компания «Сбербанк страхование жизни», ООО Страховая компания «Сбербанк страхование» и ООО «Сбербанк Факторинг».

Список используемой литературы

1. Гражданский кодекс РФ (ред. от 29.12.2017). Первоначальный текст документа опубликован в изданиях "Собрание законодательства РФ", 05.12.1994, N 32, ст. 3301, "Российская газета", N 238-239, 08.12.1994.
2. Астафьева Н. Н. Методика расчета эффективности смены кадровых позиций в Сбербанке на основе коэффициент возврата инвестиций // Азимут научных исследований: экономика и управление. 2017. №4. С. 39-42
3. Мироседи С.А., Карпенко А.В. Проблемы реструктуризации кредитов физических лиц в Сбербанке // Аллея науки. 2018. №3. С. 479-484
4. Нороян Р.М. Сбережения населения в Сбербанке // Институциональные и финансовые механизмы развития различных экономических систем. – Уфа, 2018. С. 153-159
5. Проценко К. В. Порядок оценки уровня риска и обновления сведений в результате идентификации в ПАО "Сбербанке" России // Аллея науки. 2017. №5. С. 533-535
6. Титова Я.Н. Взаимодействие банка и негосударственного пенсионного фонда на примере ПАО Сбербанк И АО "НПФ Сбербанка" // Экономика и социум. 2017. №5-2. С. 228-231
7. Хисамутдинов М. "Теория оборачиваемости инноваций": управление внешними и внутренними инновациями в "Сбербанке России" // Проблемы теории и практики управления. 2017. №1. С. 74-81
8. http://www.sberbank.com/ru