Сущность и основные категории менеджмент-риска
Введение
В силу постоянно меняющихся и усложняющихся условий функционирования компаний, остается всё столько же актуальной и важной роль риск-менеджмента в организации.
Предпринимательская деятельность основана на ожидании получения прибыли, эти ожидания довольно расплывчаты, поэтому предпринимательская деятельность всегда связана с риском. Риск можно определить, как реальную вероятность потери каких-либо ресурсов или недополучения прибыли в сравнении с плановыми показателями предприятия. Основные моменты, характерные для рисковых ситуаций:
- спонтанность события, определяющая результат, который реализуется на практике;
- наличие альтернативных решений;
- возможность определять ожидаемые результаты деятельности;
- вероятность потерь и возможность получения прибыли.
Сущность риск-менеджмента
Риск-менеджмент – это сфера управления на предприятии, направленная на принятие управленческих решений по сокращению и устранению рисковых событий в условиях конкуренции и неопределенной среды, на расчет возможного ущерба при наступлении рисковых событий, на планирование результатов деятельности с учетом рисков, на достижение целей бизнеса, а также на повышение стоимости предприятия.
Эффективность работы предприятия зависит от правильно построенной системы риск-менеджмента, являющегося основой системы внутреннего контроля. Эффективность риск-менеджмента может быть достигнута на предприятии при участии в данном процессе в той или иной степени всех работников предприятия. Эффективно построенная система риск-менеджмента предприятия оказывает положительное влияние на его работу в целом, на рост организационной эффективности бизнеса.
В настоящее время на российских предприятиях возникают проблемы изменения стратегий развития, что вызывает необходимость пересмотра целей предприятия, а также перераспределение расходов. Для достижения непрерывной деятельности предприятия необходима правильно выстроенная система риск-менеджмента.
Процесс оценки рисков в риск-менеджменте должен осуществляться последовательно и включать в себя: определение ситуации, оценку уровня риска, включая идентификацию, анализ и оценивание рисков, а также воздействие на риск. В ходе данных мероприятий необходимо постоянное консультирование и обмен информацией с отделами предприятия и руководителями отдельных проектов, а также мониторинг и пересмотр управленческих решений, направленных на минимизацию (сокращение) и полное устранение рисков.
Успех в бизнесе предполагает принятие наилучшего решения при любых возможностях. Так как компании действуют в определенных средах, которые оказывают на них значительное влияние, они находятся под постоянными угрозами и рисками, которые необходимо уметь анализировать, измерять и оптимизировать для создания условий, в которых компания сможет показывать наилучшие результаты.
Входя в бизнес, инвестор надеется, что бизнес будет успешным, будет расти и приносить хорошую отдачу от инвестиций. Однако способность оценивать риски, связанные с бизнесом, понимать риски и управлять ими очень важна. Бизнес-среда иногда кажется очевидной, но могут быть задействованы различные переменные риска. Способность идентифицировать связанные с этим риски помогает компании быть готовой к риску или уклониться от него. Реализация нового проекта для нефинансовой компании может быть сложной задачей, но правильные подходы к выявлению, измерению и управлению рисками могут быть очень полезными.
Управление рисками является частью процесса оценки, реализации и управления проектами. По сути, управление рисками включает в себя выявление рисков, связанных с проектом, анализ рисков, планирование реализации проекта и управление связанными с этими рисками. Управление рисками предполагает упреждающий подход, который предупреждает потенциальные риски для управления проектом. Управление рисками также включало в себя оперативное планирование, выявление триггеров, контроль рисков, мониторинг рисков и использование компьютерного моделирования для управления рисками.
Управление рисками является частью реализации и управления проектами. Каждый проект имеет потенциальные риски и возможности, которые должны быть оценены до и в процессе реализации проекта. Риски не всегда вредны для компании. Некоторые риски могут помочь компании определить другие возможности, которые могут быть очень важны для компании. Процесс определения риска имеет важное значение при реализации проекта. Этот процесс может помочь людям, участвующим в новом проекте, получить глубокие знания о бизнесе компании, выявить проблемы в области бизнеса, оценить другие компании в том же бизнесе и укрепить сплоченность между собой. Иногда риски, которых опасаются, не так велики, как предполагалось, а иногда риски нереальны. Оценка рисков и управление ими, таким образом, помогают руководству быть готовым к непредвиденным обстоятельствам или возможностям.
Реализация нового проекта обычно представляет собой сложную задачу. Новый проект может привести к успеху компании или привести к провалу. В бизнесе ожидается, что любые инвестиции должны приносить отдачу от вложенных ресурсов. Поскольку ресурсов мало, слепой риск обычно не является хорошим решением. Вместо этого инвесторы предпочитают оценивать перспективный проект, чтобы принять наилучшее решение для своего инвестиционного плана. Оценка проекта в управлении проектами помогает оценить различные переменные, которые могут повлиять на успех проекта.
Управление рисками является одним из наиболее важных этапов оценки проекта.
Риски, связанные с новым проектом, отличаются от одного проекта к другому. Например, риски, связанные с финансовой компанией, могут полностью отличаться от рисков нефинансовой компании.
Хотя некоторые компании могут быть вовлечены в схожие виды бизнеса, риски, связанные с отдельными компаниями, могут отличаться в большей степени. Кроме того, риски, связанные с проектом, не являются постоянными. Динамичный характер рисков требует постоянной оценки риска и надлежащего реагирования на риски время от времени.
Этап идентификации рисков является основным шагом в управлении рисками. На этом этапе риски, связанные с проектом, определяются с помощью различных подходов. Целью этапа идентификации рисков является четкое понимание потенциальных рисков в проекте. Как начальный шаг в управлении рисками, неудача на этом этапе может привести к сбою во всем процессе управления рисками. Способность определять риск рассматривается как важный шаг в управлении риском.
Управление рисками — это не просто попытка избежать рисков, это подход, который оптимизирует данный контекст, несмотря на риски. По этой причине идентификация и обожествление рисков направлены не на то, чтобы отпугнуть компанию от проекта, а на то, чтобы подготовить ее к рискам.
Систематические способы выявления рисков являются наиболее предпочтительным подходом. Эти методы предлагают логические средства оценки бизнес-среды или нового проекта на предмет возможных рисков.
Вполне уместно, чтобы бизнес был в состоянии определить риски, с которыми он сталкивается.
Для выявления связанных с этих рисков используются различные систематические подходы. Такие подходы, как контрольный список рисков, вопросники, анализ финансовой отчетности, анализ деятельности компании и семинары, являются некоторыми из подходов к выявлению рисков. Организованный коллективный подход к выявлению рисков также важен в управлении рисками.
Успех управления рисками в большей степени зависит от способности осознавать риски. Новый проект может привнести в компанию новые риски и возможности. Способность планировщика проекта идентифицировать риск помогает определить наиболее подходящие подходы к управлению рисками. Нет никаких сомнений в том, что идентификация рисков является наиболее важным шагом в управлении рисками; успех на других этапах полностью зависит от этого. Сценарий, в котором возникают риски, которые не были идентифицированы, приведет к провалу проекта. Контроль рисков, необходимый для снижения или предотвращения рисков в проекте, не может быть применен к рискам, которые изначально не были идентифицированы. Процесс идентификации рисков имеет целью эффективное выявление рисков.
Хотя идентификация рисков является важным шагом в управлении рисками для нового проекта, неспособность измерить риски может привести к сбою процесса. Новый проект может иметь различные риски. Например, риск может включать жесткую конкуренцию, изменение технологии, плохую погоду или невосприимчивый рынок. Все связанные с этим риски должны быть поддающимися измерению.
Популярный подход к измерению риска заключается в классификации рисков в зависимости от их характера и их влияния на проект. Другой подход пытается предложить количественные или качественные значения рисков. Ценность риска показывает характер риска, срочность и усилия, которые должны быть приложены к этому риску.
Оценка рисков, связанных с новым проектом, включает в себя три основных этапа. Во-первых, риски распределяются по приоритетам в соответствии с вероятностью и величиной. Затем риски сравниваются, чтобы выяснить, чем они отличаются или имеют что-то общее. Наконец, анализ затрат и выгод используется для определения стоимости рисков по сравнению с выгодой для компании.
Для того чтобы новый проект был успешным, идентификация и оценка рисков еще не завершены. Контроль рисков — это шаг, который оказывает непосредственное влияние на успешное управление рисками. Контроль рисков используется для смягчения последствий выявленных рисков в соответствии с оценкой рисков. Успешное использование контроля рисков снижает риски и увеличивает шансы на успех проекта. Кроме того, меры по контролю рисков предлагают рекомендации по управлению подобными рисками в будущем.
Контроль рисков может включать в себя снижение угрозы, предотвращение сбоев, смягчение последствий, снижение вероятности и снижение уязвимости. Контроль рисков зависит от проекта и связанного с ним риска. Оценка рисков помогает принять решение о ресурсах, которые следует использовать для контроля рисков. При контроле рисков компания может принять решение избежать риска, снизить риск, передать риск другому органу или поглотить риск с помощью планов действий в чрезвычайных ситуациях.
Управление рисками очень важно при планировании и реализации проекта. Поскольку компания планирует реализовать новый проект, проект может столкнуться с различными рисками. Управление рисками в таком проекте будет включать идентификацию и определение рисков, оценку рисков и контроль рисков. Методы идентификации рисков помогают указать на возможные риски для проекта. С другой стороны, управление рисками использует информацию при выявлении и оценке рисков для снижения рисков.
Основные категории риск-менеджмента
В экономической литературе невозможно встретить единое понятие сущности «риски» и «риск-менеджмент». Риск можно описать с помощью следующий показателей:
1. Вероятность опасности – потенциальная угроза ущерба или другая форма реализации риска, обусловленная спецификой объекта, характеристиками ситуации риска и характером конкретного ущерба. Эта характеристика отражает взаимодействие носителя риска и окружающей среды.
2. Подверженность риску – это характеристика ситуации, чреватой ущербом или другой формы реализации риска (в техническом смысле это количество единиц наблюдения – количество объектов, которые могут быть затронуты).
3. Уязвимость – степень или интенсивность, с которой может произойти ущерб (по сути, попытка количественно оценить риск). Этот показатель характеризует как степень агрессивности окружающей среды, так и «слабость», неустойчивость объекта к ее воздействию.
4. Взаимодействие с другими рисками – рассматривает риск во взаимодействии и взаимозависимости с другими рисками, что позволяет рассматривать «портфель рисков» (например, землетрясение может вызвать пожары, выбросы ядовитых веществ, перебои с электричеством, панику и т.д. и всё это будет иметь отягчающее влияние на последствия землетрясения).
Более глубокий подход к изучению происходящих процессов требует разделения понятий «риск» и «неопределенность». Основными подходами к разделению категорий являются следующие:
1. Информационный подход. Линия разделения определяется объемом информации об изучаемой ситуации. Например, термин «риск» следует использовать, когда вероятность события может быть зарегистрирована. Определение «неопределенность» следует использовать в том случае, когда вероятность события не может быть зафиксирована, и под «фиксацией вероятности» следует понимать возможность ее математического измерения.
2. Подход к оценке. Линия разграничения между определениями «риск» и «неопределенность» определяется отношением субъекта к реализации результата. Используя категорию «неопределенность», предполагается нейтральное отношение субъекта к тому, каким образом будет реализована ситуация, а, используя понятие «риск», предполагают большую заинтересованность в ситуации, что для субъекта не все исходы будут равноценны. При таком взгляде допускается элемент субъективности в анализе, поскольку определение «неблагоприятный исход» - это субъективная оценка исхода ситуации. Анализируемое явление в конкретной рыночной ситуации может нанести прямой ущерб или быть безразличным к бизнес-процессам.
Оценочный подход может быть применен по-разному: риск, измеряемый суммой потенциального ущерба, рассматривается как объективная величина, а неопределенность будет основываться на неопределенности субъекта относительно исхода текущей ситуации.
Для эффективного выполнения процессов анализа рисков и управления важно понимать субъективные и объективные основы риска.
Объективная основа риска предполагает возможность неблагоприятного разрешения ситуации, которая не зависит от сознательного и волевого выбора объекта риска. Как правило, источником риска становятся экологические элементы, так как простейшим примером является ситуация военного конфликта или экологической катастрофы.
Нельзя думать, что в таких ситуациях возможна только реакция пассивного наблюдения за развитием событий. Как минимум, субъект управления рисками имеет доступ к таким операциям, как изучение элементов окружающей среды, прогнозирование негативных событий и тенденций.
Когда говорят о субъективной основе риска, подразумевается существование некоторых субъектов, способных оценить риск. Этот подход максимально реализуется, когда высшее руководство компании принимает решения, основываясь на интуиции и опыте. Чем опытнее руководитель, тем ближе субъективные и объективные основания риска.
Однако фундаментально субъективная основа риска предполагает только тот факт, что менеджер принимает во внимание определенного поставщика риска, который может быть, а может и не быть таковым. И несмотря на то, что субъективная оценка часто может быть решающей в условиях реализации свободной воли предпринимателя (например, стоимость компании может по-разному оцениваться продавцом бизнеса и его покупателем), она все равно является характеристикой оценщика, а не окружающей среды.
Субъективное рассмотрение риска основано на учении физики Ньютона и теории классиков детерминизма. Эти ученые утверждали, что, если субъект знает все об объекте, тогда он может предсказать поведение объекта с произвольно длительным запаздыванием.
Но современные математические и физические школы не считают этот постулат правильным, и деловая практика не выявила обоснованности такого постулата. Кроме того, социальные науки не могли напрямую копировать законы физики из-за сложности объекта анализа и необходимости учитывать субъективные факторы (объектом является поведение человека). При большом объеме информации не удается полностью нейтрализовать возможность риска.
Заключение
Риск-менеджмент в существующих экономических особенностях является основным и активно развивающимся направлением. Основная цель риск-менеджмента — снижение опасности принятия ошибочного решения и уменьшение возможных негативных последствий нежелательного развития событий в ходе реализации принятых решений.
Список литературы
- Епифанова Т.М. Сущность риск-менеджмента и этапы управления рисками на предприятии // Современные исследования проблем управления кадровыми ресурсами: статья в сборнике трудов конференции. – Москва. 2021. С. 189-196
- Кравец Е.О., Яковенко А.Е. Анализ различий категорий "риск" и "неопределенность" в менеджменте // Донецкие чтения 2021: образование, наука, инновации, культура и вызовы современности: тезисы доклада на конференции. – Донецк. 2021. С. 123-125
- Лазарева В. П. Риск-менеджмент страховых организаций: сущность, проблемы и задачи // Молодой ученый. 2022. № 20 (415). С. 486-488.
- Шеркунов А.В. Понятие и сущность риск-менеджмента // Развитие современной науки и образования: актуальные вопросы, достижения и инновации: статья в сборнике трудов конференции. – Пенза. 2023. С. 161-163